Minden, az első házasok adókedvezményről

Ismerd meg, hogyan alkalmazható az első házasok adókedvezménye a bevallás során, és hogyan válhat ez a lehetőség jelentős megtakarítást eredményező eszközzé az pénzügyi terveidben. Sok kérdés merül fel az első házasok személyi jövedelemadó kedvezmény kapcsán, ezt próbáltuk egy csokorba kötni ebben a cikkben.

Mi is az a fiatal házasok kedvezmény?

Volt egy ügyfelem, aki azt gondolta, hogy neki nem jár ez a fajta kedvezmény, mert még nem töltötték be a 25 életévet, így nem volt miből igényelni, de erre is van megoldás.
Egy másik ismerősöm pedig azt hitte, hogy nekik azért nem jár a kedvezmény, mert bár mindkettőjük az első házasságát kötötte, már korosabbak voltak. Emiatt a félreértés miatt visszamenőleg igényeltem nekik a 120 000 Ft összegű kedvezményt.

Mennyi kedvezmény jár az első házasoknak?

Egy kedvezményre jogosult házaspár által együttesen érvényesíthető kedvezmény havonta, ami 33 335 forint. Ez a gyakorlatban azt jelenti, hogy havonta 5 000 forinttal több lesz a nettó kereseted, mint a kedvezmény nélkül. Természetesen ez is, mint az összes adókedvezmény igényelhető egy összegben, adóbevallásnál. Sőt amennyiben csak most értesülsz róla, hogy nektek is jár ez a kedvezmény, úgy utólag is érvényesítheted, akár 5 évre visszamenőleg.

Összesen 24 hónapig jár kettőtöknek összesen 120 000 Ft.

Az első házasok kedvezménye – a családi kedvezményhez hasonlóan – az összevont adóalapot csökkenti. Adóelőleg-nyilatkozat alapján az adóelőleg alapja és összege is az adóév során csökkenthető.

Kik a fiatal házasok?

Az „fiatal házasok” kifejezés olyan házaspárokat jelöl, akik közül legalább az egyik fél először kötik össze életét házasság útján. Az első házasságkötés a személyek életében az első alkalom, amikor jogilag és társadalmilag elkötelezik magukat egymás mellett házasság révén.

Nekem/páromnak nem ez az első házassága, jár a kedvezmény?

Igen jár! Elegendő, hogy az egyik félnek ez az első házassága.

Nekem/páromnak nem ez az első házassága, csak az a fél igényelheti, akinek ez az első?

Amennyiben legalább az egyik félnek ez az első házassága, úgy a jogosultság megvan. Innentől kezdve szabad döntés, hogy melyikőtök, vagy akár mindketten megosztva veszitek igénybe a kedvezményt.

Mi már idősek vagyunk, nekünk nem jár a fiatal házasok kedvezménye?

Időseknek is jár a kedvezmény! Téves asszociációt eredményez amikor úgy hívjuk ezt a kedvezmény, hogy „fiatal házasok kedvezménye”. A „fiatal” szó ebben az esetben a házasságra utal, nem a házas felekre. Tehát ha te időseb korodban kötöttél házasságot, de legalább az egyikőtök először, akkor jár a kedvezmény.

Miért kapnak kedvezményt a házasok?

Azok az emberek, akik családot alapítanak, gyakran stabilabb életet élnek, ami hozzájárulhat a gazdaság egészségéhez. Az első házasoknak adókedvezményt nyújtva az állam segít abban, hogy a családalapításra vállalkozók könnyebben megvalósítsák terveiket, ami hosszú távon előnyös lehet a gazdasági stabilitás szempontjából.
Kortól függetlenül a házaspárok támogatása révén az állam elősegítheti a társadalmi stabilitást. A hosszú távú, stabil párkapcsolatok hozzájárulhatnak a társadalom összetartásához és az egymás iránti támogatáshoz. Az adókedvezményekkel az állam ösztönözheti az idősebb párokat, hogy hivatalosan is elkötelezzék magukat egymás mellett.

Hogyan vehető igénybe az első házasok kedvezménye?

A kedvezmény igénybe vehető év közben, a munkáltatónak, rendszeres bevételt juttató kifizetőnek adott adóelőleg-nyilatkozattal, továbbá az adóévre vonatkozó szja-bevallásban is, vagy akár önellenőrzéssel 5 évre visszamenőleg.

Az adóelőleg-nyilatkozatot legegyszerűbben az Online Nyomtatványkitöltő Alkalmazásban (ONYA) töltheted ki és küldheted be a NAV-hoz, de a nyilatkozatok kitöltheted és leadhatod papíralapon is a munkáltatódnak, rendszeres bevételt juttató kifizetődnek.

Első házasok kedvezménynél minden adóévben újra ki kell tölteni a nyilatkozatot?

Igen, amennyiben szeretnéd év közben érvényesíttetni a kedvezményt, úgy minden éveben, ameddig jogosultak vagytok, le kell adni a nyilatkozatot.

Első házasok adókedvezménye helyett családi adókedvezmény, le kell mondjam az első házasok kedvezményt?

Nem kell választani a két kedvezmény között, a személyi jövedelemadó terhére, (illetve családi adókedvezmény esetén a járulékok terhére is) mindkét kedvezmény érvényesíthető. Amennyiben a kedvezmény mértéke több mint a fizetendő adó és járulék, akkor érdemes megnézni a házastárs adó- és járulékötelezettségét is és megosztani a kedvezményeket. Abban az esetben is, ha a családi kedvezmény olyan gyermek után jár, aki jogilag csak az egyik fél gyermeke, de közösen nevelik.

Adómentes vagyok, mert 25 év alatti / 30 év alatti anya / 4 vagy több gyermeket nevelő anya vagyok, első házasok kedvezményt hogyan tudom érvényesíteni?

Amennyiben 25 év alattiak adókedvezményében részesülsz, úgy az a jó hírem, hogy az első házasoknak járó adókedvezmény sem veszhet el az adómentesség miatt. Ha két 25 év alatti összeházasodik, akkor a fiatalok az első házasoknak járó adókedvezményt, nem az esküvőt követő hónaptól, hanem 25 éves koruktól számított 24 hónapon keresztül vehetik igénybe. Más esetekben meg kell nézni a házastársad adókötelezettségét, hogy ő vegye igénybe a kedvezményt.

Hogyan vehető igénybe együtt, többféle szja-kedvezmény?

A kedvezményeket a következő sorrendben lehet igénybe venni a személyijövedelemadó (illetve családi adókedvezmény esetén a járulékok) terhéig:

Négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezménye

25 év alatti fiatalok kedvezménye

30 év alatti anyák kedvezménye

Személyi kedvezmény

Első házasok kedvezménye

Családi kedvezmény

Családi járulékkedvezmény

Korábbi írásom a témában: Kisgyermekes családok adóterheinek csökkentése

Egyesek kritizálhatják ezeket az intézkedéseket, mivel úgy gondolják, hogy nem minden esetben hatékonyak vagy igazságosak, és másféle támogatást vagy intézkedéseket kellene bevezetni a társadalom különböző csoportjainak támogatására. Viszont sok esetben sajnos nem is tudják, hogy milyen kedvezményeket vehetnek igénybe, így eleshetnek a kedvezményektől. Ha bizonytalan vagy, hogy mi az, ami jár neked / nektek, úgy ingyenes tanácsadásért keress bizalommal.

Első házasok kalkulátort itt éred el.

Első házasok kedvezmény igénylése önellenőrzéssel lépésről, lépésre